循環信用到底是什麼、為什麼那麼貴？2026 觀念課：它是一筆從「入帳日」就開始跳表的借款 — 問問貓刷哪張最賺

一、這個東西是什麼

「循環信用」四個字聽起來像一項功能，其實它就是一筆你向銀行借的無擔保短期貸款，只是借款的動作被藏在「這期沒繳清」這件事裡。

《信用卡定型化契約範本》第十五條第一項：

持卡人應依第十四條第一項約定繳款，並應依第十四條第四項規定計付循環信用利息。

範本第十四條第四項則說，你繳的錢依序抵沖費用、利息、前期剩餘未付款項、新增當期帳款之本金，然後：

並就抵沖後之帳款餘額，計付循環信用利息。

一句話：繳不完的部分，就變成計息的本金。

二、它怎麼運作

貴的原因不在利率數字本身，在計息的方式。有三個機制要一起看。

機制一：起息日可能早到你想不到

範本第一條第六款把「得計入循環信用本金之帳款」的起算點，交給銀行三選一：

□各筆帳款入帳日起 □各筆帳款結帳日起 □各筆帳款當期繳款截止日起 （註：各發卡機構可選定其一做為起息日，但不得早於實際撥款日，並對持卡人負有說明義務）

三個選項的差距是好幾十天。滙豐銀行官網「信用卡帳務問題篇 Q04」揭露的就是最早的那一種：

循環信用利息，是以各筆消費款項實際入帳之日起計息

也就是說，利息不是從你「沒繳清」那天才開始算，而是回頭從當初那筆消費入帳那天算起。

機制二：按日計息，算到結清為止

範本第十五條第二項：就該帳款之餘額以各筆帳款於起息日應適用之循環信用利率計算「至該筆帳款結清之日止」。滙豐官網把年利率換算成日利率一起揭露：

採年利率5.68%~15.00% (日利率約0.0106%%~0.0546%)計息

按日計息的意思是，你晚一天還就多一天利息，沒有「這個月已經算過了」這種事。

機制三：兩條保護線

法規也給了兩個限制，是持卡人該知道的。《信用卡定型化契約應記載及不得記載事項》的不得記載事項：

四、契約中不得記載將當期消費帳款計入當期本金計算循環信用利息。

五、契約中不得記載將循環信用利息、年費、預借現金手續費、掛失手續費或調閱簽帳單手續費或違約金等費用計入循環信用利息。

第四點是免息期的來源（這期新刷的不能這期就算利息）；第五點是禁止利滾利——利息、年費、各種手續費、違約金，都不能被算成計息的本金。

另外，範本第十五條第二項還有一條很少人知道的免計息門檻：

持卡人於當期繳款截止日前結清全部應付帳款，或繳款後剩餘未付款項不足新臺幣一千元（或等值約定結付外幣），則當期結帳日後發生之循環信用利息不予計收。

三、跟你的錢有什麼關係（實算）

用滙豐官網揭露的區間 5.68%～15.00% 來算。假設你有一筆 60,000 元沒繳清，拖了 60 天：

• 適用區間最低的 5.68%：60,000 × 5.68% × 60 ÷ 365 ＝ 560 元
• 適用區間最高的 15.00%：60,000 × 15.00% × 60 ÷ 365 ＝ 1,479 元

同樣一筆錢、同樣的天數，只因為你被銀行分到區間的哪一端，兩個月差 919 元；如果整年都維持這個餘額，差距是 5,592 元。

這也是為什麼「用回饋率去抵利息」幾乎不可能成立：一般消費回饋常見落在 1% 上下，而循環利率上限是 15%。你要刷 15 塊錢，才賺得回被收走的 1 塊利息。

四、常見誤解

誤解一：以為只有「沒繳」才算用循環。 繳了最低應繳但沒繳清，剩下的部分照樣是循環信用的本金。差別只在你沒被記違約。

誤解二：以為利息從繳款截止日才開始算。 要看你的卡選了哪一個起息日。範本第一條第六款是三選一，滙豐官網揭露的是「實際入帳之日起計息」——這是最早的那一種。想知道自己那張卡是哪一種，翻契約第十五條，或直接打客服問。

誤解三：以為利率是固定的一個數字。 不是，多數是一個區間，銀行依你的信用資料分級。同樣的欠款，不同人付不同利息，細節見〈銀行要調高你的卡片利率或費用，必須六十日前通知〉。

誤解四：以為欠一點點無所謂。 一點點確實有免計息門檻——範本第十五條第二項的「剩餘未付款項不足新臺幣一千元」。但一千元以上就沒有這層保護了。

五、一句話結論

循環信用不是一項服務，是一筆從入帳日就開始按日跳表的借款；你能控制的只有一件事——盡快讓餘額歸零。

實查：2026-09-10

資料來源：金管會《信用卡定型化契約範本》第一條第六款、第十四條、第十五條（law.fsc.gov.tw，2026-09-10 擷取）；金管會《信用卡定型化契約應記載及不得記載事項》不得記載事項第四、五點（law.fsc.gov.tw，2026-09-10 擷取）；滙豐銀行官網常見問題－信用卡（shop.hsbc.com.tw，2026-09-10 擷取，HTTP 200）。利息試算依單利、以 365 天為基準，實際計息方式依各行契約為準。想比較各張卡揭露的循環利率區間，見本站卡片排行。